Para diseñadores
Facturar como diseñador: el 7 %, el 15 % o nada.
Si te retienen o no depende de tu epígrafe y de quién te paga. Noa lo deja configurado una vez y aplica la retención que toca a cada cliente, sin que tengas que pensarlo en cada factura.
Plan Free para siempre · Sin tarjeta
Laura Méndez · Diseño
NIF 12345678Z
Factura
LM-2026-019
06/11/2026
Cliente
Café Norte S.L. · B15000000
| Concepto | Ud. | Importe |
|---|---|---|
| Identidad visual · logotipo y manual | 1 | 950,00 € |
| Diseño de carta y packaging | 1 | 450,00 € |
VERI*FACTU
Factura verificable
en la sede de la AEAT
- Base
- 1.400,00 €
- IVA 21%
- 294,00 €
- IRPF −7%
- −98,00 €
- Total
- 1.596,00 €
Un diseñador dado de alta en un epígrafe profesional (sección segunda del IAE) lleva retención cuando factura a una empresa o a un autónomo: un 7 % el año de alta y los dos siguientes, y un 15 % después. A un particular no se le retiene. Si tu epígrafe es empresarial (sección primera), en general no hay retención.
Lo que tienes que saber
La retención, explicada para diseñadores.
¿Cómo sé si mi actividad es profesional o empresarial?
Lo dice el epígrafe con el que te diste de alta en Hacienda. Míralo en tu modelo 036 o 037, o pide tu certificado de situación censal en la sede de la AEAT. Si el epígrafe está en la sección segunda del IAE, eres profesional y tus clientes empresa te retienen. Si está en la primera, no.
El epígrafe se elige por lo que haces de verdad, no por lo que conviene. Si diseñas como profesional por cuenta propia, lo normal es un epígrafe de la sección segunda.
¿Cuándo puedo aplicar el 7 %?
El año en que empiezas la actividad y los dos siguientes, siempre que no hayas ejercido una actividad profesional en el año anterior al alta. Tienes que comunicárselo por escrito a cada cliente que te retiene. Si empezaste en marzo de 2025, aplicas el 7 % durante 2025, 2026 y 2027.
¿Cómo facturo un proyecto con anticipo?
Con dos facturas. La primera cuando cobras el anticipo, por ese importe, con su IVA y su retención. La segunda al entregar, por el resto. Las dos salen del mismo presupuesto, así que la suma cuadra con lo aceptado. El reparto más habitual es 50 % al empezar y 50 % al entregar.
¿La cesión de derechos va en otra factura?
No hace falta. Si diseñas un logotipo y cedes sus derechos de uso, lo normal es que todo forme parte del mismo servicio: una factura con IVA al 21 % y la retención que te toque. Conviene describir en el concepto qué derechos cedes y para qué uso, porque es lo que pactaste.
Ejemplo · cliente particular
La misma identidad, a un particular: sin retención.
Una fotógrafa que aún no es autónoma te encarga su logotipo personal. Es una particular, así que no te retiene: cobras el total con IVA.
- Logotipo y tarjetas: 600 €.
- IVA 21 %: +126 €.
- Sin retención. Total: 726 €.
Laura Méndez · Diseño
NIF 12345678Z
Factura
LM-2026-020
06/11/2026
Cliente
Inés Vidal
| Concepto | Ud. | Importe |
|---|---|---|
| Logotipo personal y tarjetas de visita | 1 | 600,00 € |
VERI*FACTU
Factura verificable
en la sede de la AEAT
- Base
- 600,00 €
- IVA 21%
- 126,00 €
- Total
- 726,00 €
Ejemplo · anticipo del 50 %
Un proyecto grande, partido en dos facturas.
Rediseño de marca de 3.000 € para una cooperativa, con un 50 % al aceptar el presupuesto. La primera factura recoge el anticipo con su IVA y su retención; la segunda, el resto al entregar.
- Anticipo: 1.500 € de base.
- IVA 21 %: +315 € · Retención 15 %: −225 €.
- Total del anticipo: 1.590 €.
Laura Méndez · Diseño
NIF 12345678Z
Factura
LM-2026-021
06/11/2026
Cliente
Cooperativa Olivar del Sur · F23000000
| Concepto | Ud. | Importe |
|---|---|---|
| Anticipo 50 % · rediseño de marca (presupuesto P-2026-014) | 1 | 1.500,00 € |
VERI*FACTU
Factura verificable
en la sede de la AEAT
- Base
- 1.500,00 €
- IVA 21%
- 315,00 €
- IRPF −15%
- −225,00 €
- Total
- 1.590,00 €
Tabla de retenciones
Qué retención lleva cada factura de diseño.
| Tu situación | Cliente empresa o autónomo | Cliente particular | Cliente extranjero |
|---|---|---|---|
| Epígrafe profesional, año de alta y dos siguientes | 7 % | Sin retención | Sin retención |
| Epígrafe profesional, a partir del cuarto año | 15 % | Sin retención | Sin retención |
| Epígrafe empresarial (sección primera) | Sin retención | Sin retención | Sin retención |
El IVA no cambia con la retención: 21 % a clientes de España, sin IVA a empresas de la UE con NIF-IVA (inversión del sujeto pasivo y modelo 349) y sin IVA a empresas de fuera de la UE.
Cuándo no aplica
Casos en los que la regla general no vale.
No aplica
Ilustración para prensa
Si colaboras como ilustrador gráfico con un periódico o una revista, ese servicio puede estar exento de IVA (art. 20.Uno.26º). Revísalo antes de facturar con IVA.
No aplica
Clientes de la UE
A una empresa europea con NIF-IVA no le cobras IVA español ni te retiene. Lleva otras menciones y va al 349.
No aplica
Venta de productos
Si vendes láminas, camisetas o impresiones, eso es una venta de bienes: sin retención, aunque el cliente sea una empresa.
No aplica
Trabajo para una agencia como asalariado
Si la agencia te tiene en nómina, no facturas: cobras un salario con su propia retención.
Lo que hace Noa
Lo que Noa resuelve por ti.
Retención por cliente
Configuras tu 7 % o 15 % una vez. A particulares y clientes de fuera, Noa no la aplica.
Ver másPresupuesto aceptado online
El cliente acepta y firma el presupuesto, y de ahí sale la factura del anticipo.
Ver másCobros a plazos
Pagos parciales y recordatorios automáticos para el segundo hito.
Ver másClientes europeos
NIF-IVA validado en VIES y la factura sin IVA con su mención.
Tu plantilla, tu marca
Facturas y presupuestos con tu logo y tu color de acento, iguales en todos los documentos.
130 y 303 al día
Tus pagos trimestrales calculados con lo que ya has facturado.
Ver másDudas
Preguntas frecuentes
¿Qué pasa si un cliente me retiene el 15 % y me toca el 7 %?
Que adelantas más IRPF del necesario. No pierdes el dinero, lo recuperas en la renta, pero conviene enviar al cliente la comunicación del 7 % antes de la siguiente factura.
¿Tengo que poner la retención si el cliente es autónomo?
Sí, si eres profesional. Un autónomo que te paga en el ejercicio de su actividad está obligado a retener, igual que una empresa.
¿Un presupuesto tiene que llevar retención?
No es obligatorio. La retención se aplica en la factura. Indicarla en el presupuesto ayuda a que el cliente sepa cuánto te pagará de verdad.
Trabajo para una plataforma de diseño extranjera, ¿cómo facturo?
Si la plataforma es tu cliente y es una empresa de fuera de España, la factura sale sin retención, y sin IVA si es una empresa de la UE con NIF-IVA o de fuera de la UE.
Diseña. La retención la pone Noa.
Configura tu caso una vez y cada factura saldrá con el porcentaje correcto para cada cliente.
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